Ein Privatmann kann - simpel betrachtet - nur so viel Geld ausgeben, wie er im Portemonnaie hat. Ähnliches gilt für ein Unternehmen, wobei in diesem Buch an die Stelle des Portemonnaies das Kontokorrentkonto tritt. Nahezu alle Faktoren, die den Cash Flow beeinflussen, lassen sich durch Veränderungen des Saldos auf dem Konto darstellen. Um diese Faktoren im Einzelnen zu beleuchten, folgt das Buch der Chronologie einer beispielhaft gewählten Unternehmensentwicklung, beginnend mit der Gründungsphase. Jedes Kapitel, in dem Einflussfaktoren auf den Cash Flow dargestellt werden, schließt mit einer Bilanz, einer Gewinn- und Verlustrechnung sowie einer Liquiditätsberechnung (Darstellung der Kontokorrententwicklung). Mit konkreten Handlungsempfehlungen, Formularen und Checklisten.
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